تقدم الأكاديمية البريطانية للتدريب والتطوير دورات "المالية لغير الماليين"، والتي تهدف إلى تزويد المهنيين غير المتخصصين في المالية بفهم واضح للمفاهيم والأدوات المالية الأساسية. من خلال نهج عملي وبسيط، يتعلم المشاركون كيفية قراءة البيانات المالية، إعداد الميزانيات، وتحليل الجوانب المالية في صنع القرارات اليومية. بالإضافة إلى ذلك، تركز الدورة على تعزيز المعرفة المالية كوسيلة لتحسين الأداء المؤسسي وتطوير مهارات اتخاذ القرارات المالية في أدوارهم الوظيفية. تستهدف الدورة المديرين وقادة الفرق والمسؤولين التنفيذيين غير الماليين.

ستساعد هذه الدورة المشاركين على تحسين قدرتهم على التأثير الإيجابي على الفرق المالية والمساهمة في تعزيز الصحة المالية العامة للمؤسسة.

1. هدف المالية والمحاسبة

ستساعدك هذه الدورة على فهم الهدف الأساسي للمالية والمحاسبة في أي مؤسسة.
تهدف المالية والمحاسبة إلى تقديم معلومات حيوية لاستخدام الموارد بفعالية، واتخاذ قرارات مستنيرة، وضمان استدامة طويلة الأجل. تعمل المحاسبة على تسجيل وتصنيف وتلخيص المعاملات المالية لتقديم تقارير مالية دقيقة وواضحة، مما يمكّن الإدارة من تقييم الوضع المالي للمؤسسة والتحكم في النفقات لضمان النمو المستقبلي.

أما المالية، فهي إدارة الأصول والخصوم والاستثمارات لتحقيق الأهداف المالية للمؤسسة. تساعد هذه المعرفة المديرين غير الماليين على اتخاذ قرارات استراتيجية تدعم نجاح المؤسسة.

2. تحليل البيانات المالية

يتعلم المشاركون في هذه الدورة كيفية تحليل البيانات المالية بثقة حتى دون خلفية مالية. يعد تحليل البيانات المالية مهارة أساسية للمديرين غير الماليين، حيث يمكنهم من تقييم الصحة المالية للمؤسسة واتخاذ قرارات مدروسة.

تشمل البيانات المالية:

• الميزانية العمومية: معلومات حول الأصول والخصوم.

• بيان الدخل: معلومات عن الأداء والربحية.

• بيان التدفقات النقدية: معلومات عن الوضع النقدي.

يساعد تقييم هذه البيانات المديرين على التعرف على الاتجاهات، وقياس الربحية، وتحليل كفاءة العمليات، وتحديد المخاطر الناشئة. يؤدي فهم هذه الوثائق إلى تحسين التواصل مع الفرق المالية وإدارة الميزانيات والمساهمة في عملية صنع القرار المؤسسي لتحقيق النجاح.

الأهداف:

تهدف دورة "المالية لغير الماليين" إلى تزويد المديرين غير المتخصصين في الإدارة المالية بالمعرفة والمهارات الأساسية اللازمة لفهم المفاهيم والعمليات المتعلقة بالبيانات المالية.
سيتمكن المشاركون أيضًا من:

• اتخاذ قرارات مستنيرة.
• التواصل بفعالية حول القضايا المالية والميزانيات.
• إدارة الموارد المالية داخل الفرق.

تساعد الدورة على تحسين تقييم الأداء المالي، تفسير البيانات المالية، وتطبيق المبادئ المالية الأساسية في العمليات اليومية لضمان تحسين الأداء العام للأعمال.

الفئة المستهدفة:

• التنفيذيون في مجالات المبيعات والتسويق.
• المتخصصون في سلاسل التوريد.
• المهنيون في إدارة المشاريع.
• المدققون الداخليون.
• أي مهنيين غير متخصصين في المالية مطلوب منهم قراءة وتفسير والمساهمة في تقارير مالية.
• كبار المهنيين في التصنيع، التسويق، والهندسة.
• المتخصصون في الموارد البشرية.
• المحامون.
• التنفيذيون المشاركون في تطوير علاقات طويلة الأمد مع العملاء، الموردين، وشركاء الأعمال الاستراتيجيين.
• الاستشاريون الذين يدعمون تحسين العمليات التشغيلية والمالية.

الفوائد:

بعد إكمال الدورة، سيتمكن المشاركون من:

• فهم الجوانب المالية المهمة وتطبيقاتها بوضوح.
• تعلم قراءة وفهم البيانات المالية مثل بيان الدخل، الميزانية العمومية، وتقارير التدفقات النقدية.
• اتخاذ قرارات تدعم نجاح الفريق والمؤسسة.
• تطوير مهارات إعداد الميزانيات، التحكم في التكاليف، والتنبؤ المالي.
• زيادة الثقة في مناقشة الأمور المالية مع الزملاء والرؤساء.
• تحسين إدارة الموارد المالية داخل المؤسسة.
• تعزيز النمو المهني والقيمة داخل المؤسسة.

طبيعة وأهداف المالية والمحاسبة

• نموذج بسيط لإطار المحاسبة في المنظمة
• فهم دورة المحاسبة
• الحسابات الخمسة الرئيسية في البيانات المالية
• بيان الدخل: أداة لقياس الأداء
• الأساس النقدي مقابل أساس الاستحقاق
• الميزانية العمومية: أداة لتحديد الوضع المالي
• الحالة المتوازنة
• بيان حقوق الملكية
• بيان التدفقات النقدية: النقد هو الملك
• ملخص: دورة البيانات المالية
• مسؤوليات المراجعين الداخليين والخارجيين

تحليل البيانات المالية

• أهمية النسب المالية
• التحليل الأفقي وتحليل الاتجاهات
• التحليل الرأسي: القوائم المالية الموحدة
• تحليل العناصر الأساسية وقراءة الأرقام:
  • نسب السيولة: القدرة على سداد الالتزامات قصيرة الأجل
  • نسب الملاءة: القدرة على سداد الالتزامات طويلة الأجل
  • نسب النشاط: القدرة على إدارة الأصول بكفاءة
  • نسب الربحية
  • قيود تحليل النسب المالية

مفهوم الإدارة المالية

• المحاسبة مقابل المالية: القواعد والمسؤوليات
• الركائز الثلاث للمالية:
  • قرارات التمويل
  • قرارات الاستثمار
  • القرارات التشغيلية

إعداد الميزانية الرأسمالية: قرارات الاستثمار

• أمثلة على تمارين إعداد الميزانية الرأسمالية
• القيمة الزمنية للنقود: شرط أساسي لاتخاذ قرارات الاستثمار
• معدل العائد المطلوب على الاستثمارات
• أمثلة على التدفقات النقدية الخارجة للمشاريع الرأسمالية
• أمثلة على التدفقات النقدية الداخلة للمشاريع
• حساب القيمة الحالية الصافية
• معدل العائد الداخلي