من المتوقع أن يتطلب الاتجاه السائد في عام 2025 من الشركات العمل في بيئة أكثر ذكاءً ومرونة، حيث يمكن إدارة حالات عدم اليقين المالي، وتقليل التعرض للمخاطر، وضمان النمو. يستعرض هذا المقال بعض أهم استراتيجيات إدارة المخاطر المالية التي يجب على كل منظمة تبنيها في عام 2025 لحماية أصولها وضمان استقرارها المالي.
ما هي إدارة المخاطر المالية؟
تشير إدارة المخاطر المالية إلى تحديد وقياس وإدارة التهديدات التي قد تؤثر على الصحة المالية للشركة. يمكن أن تنشأ هذه المخاطر من تقلبات السوق، أو حالات تعثر الائتمان، أو نقص السيولة، أو حتى سوء الإدارة الداخلي. تمنح عملية إدارة المخاطر المؤسسات رؤية للمستقبل، مما يمكّنها من اتخاذ قرارات مستنيرة وتجنب المفاجآت المكلفة.
ما هي استراتيجية إدارة المخاطر؟
استراتيجية إدارة المخاطر هي الخطة الرئيسية لكيفية التعامل مع المخاطر والتعرض لها والمفاجآت غير السارة. وهي ذات صلة بأي عمل تجاري مهما كان حجمه أو قطاعه. ولتطوير وتنفيذ استراتيجيات مالية متقدمة، فكّر في الالتحاق بدورة "إدارة المخاطر المالية والتخطيط الاستراتيجي" لدى الأكاديمية البريطانية للتدريب والتطوير. فإدارة المخاطر ليست مجرد تنفيذ خطوات محددة؛ بل هي دورة مستمرة تشمل التعرف المستمر على المخاطر وتقييمها وإدارتها ومراقبتها. كما تصبح الموافقات المستمرة وسيلة لتحديث وتقييم المخاطر عند ظهور مستجدات، واتخاذ خطوات لحماية المنظمة والأفراد والأصول. تعزز هذه اليقظة المستمرة المرونة وتدعم اتخاذ قرارات مبنية على أسس صحيحة في مواجهة المخاطر والتحديات المتطورة.
فيما يلي أهم استراتيجيات إدارة المخاطر:
تحديد المخاطر
يمكن أن يكون تحديد المخاطر سلبياً ناتجاً عن اكتشاف نقاط الضعف، أو نشطاً عبر أدوات وعمليات رقابية مطبقة عند التعرف على المخاطر المحتملة. الأفضل دائماً أن تكون استباقياً وليس رد فعل لتقليل المخاطر. يجب أن تتضمن برامج المخاطر تقييمات دورية داخلية وخارجية للمخاطر وفقاً لما يتطلبه ويلتزم به كل تنظيم. وهناك العديد من أطر الامتثال التي تفرض إجراء تقييمات رسمية للمخاطر مرة واحدة على الأقل سنوياً.
تقييم المخاطر
يشمل تقييم المخاطر قياس احتمال حدوث كل خطر وتأثيره. تساعد هذه العملية على تحديد أولويات المعالجة. سواء كانت فرق العمل تجري تقييماً للمخاطر وفق قانون "ساربينز-أوكسلي" (SOX) أو أي نوع آخر، يجب أن تُنفذ هذه التقييمات بشكل منهجي وأن توثق، ويُعاد النظر فيها أو تنفيذها مرة أخرى على الأقل سنوياً حسب طبيعة العمل. ويختلف توقيت هذه التقييمات باختلاف حجم وتعقيد كل شركة.
الاستجابة للمخاطر
بعد تقييم المخاطر، تأتي مرحلة تطوير وتنفيذ المعالجات والضوابط للرد بشكل مناسب. عادةً ما تنقسم معالجات المخاطر إلى أربع فئات: تجنب المخاطر، وتقليلها، وقبولها، ونقلها. قد تتطلب الاستجابة للمخاطر إنشاء وتنفيذ عمليات رقابية جديدة أو تدخلاً فورياً كاستجابة "غرفة الطوارئ". قد تستلزم مخاطر محددة خطة عمل مناسبة، وينبغي أن يشارك أصحاب المصلحة المتأثرون في اتخاذ القرارات المتعلقة بها.
مراقبة المخاطر
مراقبة المخاطر هي نشاط مستمر يتضمن تتبع تنفيذ إدارة المخاطر والتعرف باستمرار على أي مخاطر جديدة وإدارتها. يتيح ذلك التدخل في الوقت المناسب إذا تجاوز احتمال حدوث الخطر أو شدته أو تأثيره الحدود المقبولة مسبقاً. تتم مراقبة المخاطر باستمرار وتنفيذ الخطط حتى تتمكن المؤسسة من التعامل مع أحداث المخاطر سواء كانت مؤسسية أو مالية أو استراتيجية أو خارجية.
تنويع الإيرادات
تعرض المؤسسة التي تعتمد بشكل مفرط على منتج أو عميل أو مصدر دخل واحد نفسها لمخاطر جسيمة. يعد تنويع مصادر الدخل، سواء من خلال أسواق جديدة أو خدمات جديدة أو قواعد عملاء مختلفة، وسيلة لمواجهة التراجعات غير المتوقعة. كما يحمي التنويع المالي للمحافظ بين الأسهم والسندات والسلع والعقارات من تقلبات السوق، مما يوازن بين العوائد والمخاطر ويوفر يقيناً أكبر لتحقيق عوائد مستقرة.
الحفاظ على احتياطيات نقدية كافية
أدت مخاطر السيولة إلى انهيار شركات عديدة عندما واجهت صدمات مفاجئة في السوق. يضمن الاحتفاظ باحتياطيات نقدية كافية قدرة المؤسسات على الوفاء بالالتزامات قصيرة الأجل، واغتنام الفرص أو النجاة من التراجعات دون الاقتراض المكلف. كما أن التنبؤ الدقيق بالتدفقات النقدية يمنع أي نقص في السيولة. وبينما نتجه إلى 2025، تستعد العديد من الشركات لاستخدام تطبيقات الذكاء الاصطناعي لتوقع الاحتياجات النقدية بناءً على البيانات التاريخية والتقلبات الموسمية والنشاط المالي الفعلي.
إدارة مخاطر الائتمان
قد يكون تقديم السلع أو الخدمات على أساس ائتماني مربحاً من ناحية المبيعات لكنه يزيد من احتمالية عدم السداد. تساعد الفحوصات الائتمانية ووضع حدود ائتمانية بناءً على ملفات العملاء على تقليل الخسائر المحتملة. كما توفر التأمينات الائتمانية الحماية من الديون المعدومة وإفلاس العملاء، مما يضمن استمرار التدفقات النقدية حتى عند إخفاق العملاء في السداد.
التأمين ونقل المخاطر
يغطي التأمين جزءاً من المخاطر المالية التي تتحملها الشركات. يعتبر التأمين ضد توقف الأعمال ضرورياً في حال فقدان الدخل نتيجة أحداث خارجة عن سيطرة الشركة مثل الكوارث الطبيعية أو الهجمات السيبرانية. كما يحمي التأمين ضد المسؤولية من الدعاوى القضائية والغرامات. ولا تصلح جميع وثائق التأمين للجميع؛ فبعضها يحتاج إلى تخصيص بالتشاور لتغطية المخاطر والتعرضات المالية الخاصة بكل صناعة.
تخطيط السيناريوهات واختبارات الضغط
ينطوي تخطيط السيناريوهات على رسم تصورات لمختلف الاضطرابات المالية المحتملة مثل الركود الاقتصادي أو الاضطرابات الجيوسياسية أو مشاكل سلاسل الإمداد، واختبار كيفية استجابة عملك لها. أما اختبارات الضغط فتطبق ظروفاً مالية قاسية لتحديد قدرة العمل على الصمود في أسوأ الحالات. تجعل الأدوات الحديثة والتحليلات التنبؤية في 2025 هذه العمليات أكثر دقة وكفاءة من أي وقت مضى.
استخدام التكنولوجيا والأتمتة
تستطيع الأدوات البرمجية الحالية أتمتة مراقبة المخاطر، واكتشاف الاحتيال، وتتبع الامتثال، ولوحات المعلومات الفورية لدعم اتخاذ قرارات أفضل. وفي 2025، يتسارع اعتماد المنصات السحابية والمدعومة بالذكاء الاصطناعي بين ممارسي المخاطر. تتيح التحليلات التنبؤية التنبؤ بالمخاطر المالية المحتملة والاستعداد لها من خلال تحليل مجموعات بيانات ضخمة لتقديم معلومات حول الأنماط والإشارات التحذيرية والتهديدات الناشئة، مما يشكل آلية إنذار مبكر فعالة.
تدريب الموظفين الرئيسيين على إدارة المخاطر المالية
يضمن التعليم المالي وتدريب إدارة المخاطر أن القادة والموظفين يدركون كيف تؤثر أفعالهم على الآخرين. ويساعد التعلم المستمر الفرق على التصرف فوراً لتصحيح المسار. ويعزز إدخال الوعي بالمخاطر في ثقافة شركتك مسؤولية الجميع. تبدأ هذه الثقافة من القمة، من قادة ملتزمين بالشفافية والسلوك المالي الأخلاقي.
لماذا تعتبر استراتيجية إدارة المخاطر مهمة؟
رغم أن معظم الشركات تواجه مخاطر تشغيلية ومشاريع، إلا أن وجود أنظمة وخطط لإدارة المخاطر أمر بالغ الأهمية للتعرف على نقاط القوة والضعف والفرص والتهديدات (SWOT) الخاصة بشركتك. وتحقق الإدارة السليمة للمخاطر فوائد عديدة إضافية.
الفعالية التشغيلية واستمرارية الأعمال
يمكن أن تنشأ المخاطر التشغيلية في أي وقت، بغض النظر عن مدى استعداد شركتك، ومن مصادر لم تكن معروفة من قبل مثل تهديد إلكتروني جديد، أو مورد أو مقدم خدمة غير قادر على تلبية احتياجات شركتك، أو تعطل المعدات. يتيح وجود نظام واستراتيجية محددة لإدارة المخاطر التعامل مع أشكال المخاطر الجديدة كلما ظهرت، حيث تكون جميع المكونات الداخلية والخارجية للشركة مجهزة.
حماية أصول الشركة
من الضروري حماية أصول شركتك سواء كانت معدات مادية أو مخزوناً أو بيانات. ووفقاً لتحليل حديث من IBM، بلغ متوسط تكلفة اختراق البيانات عالمياً في 2024 حوالي 4.88 مليون دولار، بزيادة 10% عن العام السابق. ومع طول فترات التعافي وتكاليف أعلى بسبب فقدان الأعمال، أصبحت الاختراقات أكثر اقتحاماً. وأوضح التقرير أن الشركات التي استخدمت الذكاء الاصطناعي والأتمتة في عملياتها الأمنية حققت تخفيضات كبيرة في التكاليف. لذا فإن وضع خطة قوية وعملية لإدارة المخاطر أمر ضروري لحماية الأصول ومعلومات العملاء.
الولاء ورضا العملاء
تعد العلامة التجارية والشعار والحضور الرقمي والملكية الفكرية والسمعة أصولاً، ويجد عملاؤك الطمأنينة في التعامل معها يومياً. ويمكنهم الحفاظ على ثقتهم بسمعتك وعلامتك إذا كانت لدى شركتك استراتيجية متطورة وشاملة لإدارة المخاطر يتم العمل بها فعلياً. تحمي أنظمتك ونهجك في إدارة المخاطر علامتك وسمعتك من خلال حماية أصولك. كما تضمن بقاء ثقة العملاء في قدرتك على الوفاء بتقديم السلع والخدمات. وتكون النتيجة ولاءً واحتفاظاً ورضا أكبر.
تحقيق المزايا وإنجاز الأهداف
تؤثر كيفية التحكم بالمخاطر بشكل كبير على إنجاز المشاريع في الوقت المناسب وتحقيق الأهداف المرجوة. تكشف استراتيجيات التعرف على المخاطر وتقييمها وإدارتها عن نقاط الضعف بسرعة وتمكن شركتك من التخلص من المشاريع أو الأنشطة التي لا تعود بعائد استثماري. مما يساعدك على تحقيق العوائد المخطط لها وإنجاز محفظة المشاريع وغيرها من أهداف الشركة.
زيادة الربحية
بالنسبة لمعظم الشركات، تبقى الربحية هي الأساس. وغالباً ما يكون لهذه الأحداث أثر مالي كبير، وعادة ما تتطلب ساعات طويلة مع فرق قانونية وتأمينية لإجراء تحقيقات مطولة. تضمن إدارة المخاطر السوقية والائتمانية والتشغيلية والسمعة وغيرها الاستقرار المالي لشركتك. كما تمكن إدارة المخاطر الفعالة الشركات من التنبؤ بالمشكلات قبل أن تتفاقم، مما يتيح اتخاذ إجراءات استباقية. ومن خلال وضع خطة شاملة لإدارة المخاطر، يمكن للشركات تقليل الخسائر المالية والحفاظ على ثقة العملاء وضمان الاستدامة على المدى الطويل.
طور مرونتك المالية في 2025.
إن إدارة المخاطر المالية ليست فقط لمنع الخسائر؛ بل هي لبناء أساس من المرونة والرشاقة والثقة. وستكون الشركات التي تتبنى استراتيجيات إدارة المخاطر الاستباقية أكثر قدرة على إدارة الغموض، واغتنام فرص النمو، وحماية أرباحها مع اقتراب عام 2025.